責任投資與授信
台新在永續金融責任投資與授信部分之落實，以「法人金融服務」、「個人金融服務」、「專案融資」、「資產管理」、「諮詢業務」、「保險」六大類別進行。透過「台新金控綠色金融準則」對 100%所有交易活動與金融商品進行 ESG 風險之評估，並將環境及社會風險之評估納入各項融資及投資等政策，推行範圍涵蓋所有子公司。台新金控 2022 年合併淨收益，以個人金融 36.35% 最高，其次為保險的 33.78% 及法人金融業務的 19.66%；資產管理 1.18%、專案融資未超過 1%；其他類別占比 8.97%，係包含金控長期投資收入、銀行其他業務、其他子公司等多項類別。針對台新金控在「投資與法人金融服務」、「個人金融服務」、「專案融資」、「諮詢業務」、「資產管理」及「永續保險」六項主要的營業項目中，逐一說明涵蓋 ESG 面向之商品與比重。
投資與法人金融服務
台新在永續金融的法人金融服務方面，從徵信、授信評估與審核流程，均納入永續相關議題作為考量因子，並於徵審過程中確認是否屬於赤道原則案件，另亦積極推動ESG相關產品，鼓勵企業客戶共同推動永續。法人金融之融資的評估與審核流程，所有申請之授信案件，皆應填具「ESG產業別檢核表」，判斷授信對象之經營業務是否屬於應避免承作或可積極支持之項目，另針對氣候變遷或社會與環境具敏感性產業(共六大類:不動產開發業、電子零組件製造業、電力供應業、電力設備及配備製造業、基本金屬製造業、化學材料製造業)，需再檢核特定之社會與環境議題審查項目。另配合氣候變遷所增訂之脫碳策略，針對經營業務涉及特定煤相關產業以及非典型石化油氣業之項目者，應予審慎評估。
台新銀行法人金融融資評估流程圖
對於台新銀行企業貸款 ， 皆經過貸前KYC ( K n o w Yo u r C u s t o m e r ) 、DD (Due Diligence) 徵信查核、貸後預警系統控管機制，落實授信品質把關，維持質量並重發展特色，善盡銀行社會責任。在與客戶議合ESG 相關風險及機會的過程，所有案件皆考量聯徵信用報告進行風險評估。客戶議合或評估，除以上流程外也依據台新投顧的研究報告。研究團隊在撰寫前，亦在事前透過實地拜訪公司廠房或參加公司法說會，對公司營運概況及產業動態進行整體評估，評估範圍納入永續相關議題、企業誠信、社會責任、以及該公司營運活動對環境影響。以化工業而言，汙染監測與處理設備的建置水準與運作效果是否符合法規要求、公司的長期資本支出規劃是否將國內外環境法規修正的趨勢納入考量，並詳細註明對公司營運成本的長期影響、以及企業過往誠信 ( 包含管理階層個人行為、以及企業違法紀錄)，皆會納入對未來公司營運風險及獲利預估的考慮因素，並據以完成授信評估報告。
經檢核放款對象近三年曾涉及違反勞動基準法、職業安全衛生法或性別工作平等法等人權議題遭到裁罰與處分者，總計有361 件，經考量違反法令程度與整體承作風險後，同意承作223 件，有條件承作137 件，緩議1 件。多數遭到裁罰或處
分之放款對象，違反法令程度均尚屬輕微，且後續多已完成改善或持續改善中。台新對此等放款對象會持續予以關注，並於額度到期時將其改善情形列為是否繼續往來之考量因素。
在永續金融授信方面，台新依循國際趨勢及政府政策積極推動，在法人金融主要的ESG 產品包含「再生能源發電業貸款」、「永續連結貸款」、「永續基礎建設貸款」及「ESG 產業貸款」等，支持綠色及永續相關產業，期能發揮金融影響力，為永續盡一份心力。
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再生能源發電業貸款
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再生能源發電之貸款
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0.85
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永續基礎建設貸款
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以對環境友善或社會友善之相關融資為計算基礎，如大眾運輸、廢水廢棄物處理、醫療機構、都更危老等
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4.75
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ESG產業貸款
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六大核心戰略產業計畫中與ESG相關之產業授信
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7.32
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永續連結貸款
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授信條件與永續指標連結之貸款
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2.97
個人金融服務
個人金融服務主要為低碳運輸、線上個人金融貸款，以及提供客戶符合ESG 精神的基金、股票及國外ETF 等產品。在提供個人放款商品時，台新銀行審慎評估每位客戶的融資需求及財務能力，貸予合適的授信額度。因此，在與客戶議合ESG 相關風險及機會的過程中，100% 所有放款客戶均需進行徵信照會及對保，以充份瞭解客戶經濟狀況。授信流程加入ESG 相關考量，若屬於違反洗錢或資恐所列指定制裁之對象，或從事非法武器製造買賣、非法博弈、色情、毒品，或環境生態破壞且拒絕辦理環境影響評估，或非法捕殺動物之相關行業者，則不予承作。
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低碳運輸
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涵蓋購置節能交通運具(含:電動車及油電混合車)或電動機車貸款加以降低碳排放
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2.12
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個人消費性貸款
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透過數位科技，提供線上個人消費性貸款，使客戶不受時間與區域限制，便捷地取得所需資金，包含房貸、車貸及信用貸款
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44.60
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綠建築
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提供貸款給經台灣建築中心認證取得綠建築標章或候選綠建築證書者
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0.40
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ESG 信用卡消費
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包含共享機車租賃費用、信用卡消費之特定比例支持有機農業、或支持社福團體公益捐款
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0.66
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基金、股票及國外 ETF
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提供客戶符合 ESG 精神之投資產品，如綠能、水資源等
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4.90
專案融資
台新銀行自 2015 年起即參考赤道原則精神，針對申請新貸或增貸或改貸之授信案件，要求填具「融資專案社會 / 環境風險調查揭露表」(CSR 調查表 )，檢核是否符合專案融資條件；並在 2019 年 11 月正式簽署 「赤道原則」。由法金授信管理處成立專案小組，並委請外部專業機構擔任顧問，對相關單位進行授信流程訪談檢視後，建立符合赤道原則的規範及案件評估程序，並對業務及審查單位進行多次教育宣導後據以實施。導入赤道原則後，授信申請案件皆須評估是否符合赤道原則，若評估後屬符合赤道原則之 A、B 級融資案件，需另外提供獨立第三方機構出具的環境社會風險評估報告，由專責單位審核；該類案件若核貸，並應定期檢視需追蹤監測的項目，若有不符合監測條件要求者，應由客戶提供改善計畫，否則銀行可要求客戶清償借款。
2022 年 100% 符合赤道原則定義之專案融資或與專案有關之授信案共計10 件，申貸總金額 64 億元。審查結果：核准 2 件，為有條件核准 6 件，拒絕 2 件。拒絕的案件為倉儲設備租賃業、電力供應業，申請金額共 6 億元，其拒絕原因為評估後承作風險過大。
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2022
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2
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6
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2
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10
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64
永續諮詢商品與服務
台新在永續諮詢相關之商品與服務，主要為承銷金融業與企業發行之 ESG 債
劵 ( 包含綠色債劵、永續債劵 )
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綠色債券
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承銷金融業與企業發行之綠色債券
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13.77
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永續債券
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承銷金融業與企業發行之永續債券
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1.64
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永續產業籌資
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進行永續相關產業之評估及提供籌資協助
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64.02
資產管理
台新投信身為資產管理者，在責任投資作法上，基於台新金控制訂之「綠色金融準則」，輔以「台新投信綠色金融評估表」來降低所有投資標的之 ESG 風險，針對資產與產業類別，也制訂各自的文件來進行相關風險之審查。特別是對於 (1) 菸草、酒精飲料、賭博業 ( 含地下及網路 )、已確實發生因食品安全、放射性物質、基因改造而危害人身健康；(2) 具高污染性且未合乎該企業所在地之環保規範，且未能提出具體的改善方案；(3) 違法活動；(4) 違反人權以及 (5) 高爭議性之企業，則避免直接接觸。另為符合 SRI 社會責任投資，台新投信於操作政府基金全權委託帳戶時，先將符合 ESG 條件之優質企業納入 MainList ( 股票池 ) 中，再從股票池中優先將符合 ESG 條件之企業做為投資標的。
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ESG 基金組合
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符合 SRI 投資（包含公、私募基金、全權委託代操等）
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16.81
永續保險
台新人壽在2021 年6 月加入台新金控後，即對應「台新金控綠色金融準則」等相關ESG 規範進行ESG 檢核之作業調整。在規劃投資型保險商品( 包含類全權委託帳戶及共同基金) 時，均已依商品上架作業細則進行上架前審查，並將ESG 執行作為審查項目之一，且參酌第三方的產品資訊如Morningstar 等獨立資源取得產品資訊輔以相關評分進行產品篩選與評估。2022 年上架之共同基金標的，共計128 檔，各基金之ESG 政策皆由各基金之管理公司提交證明與說明並於人壽商品評議小組(PET, ProductEvaluation Team) 審議通過。
