台新金控_CSR報告書_2019

65 永續金融 台新金控參考國際金融公司 (International Finance Corporation, IFC) 排除名單 (exclusion list) 、聯合國全球盟約 (UN Global Compact) 等的國際性重要原則，於 2018 年訂定金 控「綠色金融準則」，適用範圍擴及集團內所有子公司及各項業務，明訂應支持及 避免承作之對象，並強調 ESG 風險管理應包含在交易審查與交易後管理中。目前金 控及各子公司皆依照綠色金融準則調整相關業務辦法或流程，共計在銀行個金、法 金、證劵、創投、投信調整 13 項相關辦法，或是依業務需求調整 17 項業務審核流程 。如評估後以 ESG 投資概念宣導進行，則依業務性質舉辦定期或不定期的宣導，藉 以強化前線人員的確實執行；期待綠色金融準則的落實，可以提升積極支持產業的 投資、融資與產品設計，更能注重業務的社會風險與環境風險。未來將更積極提升 ESG 產品與服務的比例，以回應投資人與客戶的期待。 2019 年持續落實「台新金控綠色金融準則」，推行範圍涵蓋所有子公司並 100% 對 所有交易活動與金融商品進行 ESG 風險之評估。 2019 年使用「綠色金融評估表」或 相同方式之總評估件數達 7,016 件，涵蓋金控、銀行、投信、投顧、創投等業務。其中 應避免為 40 件 ( 含 : 菸酒、煤產 ) ，共有 6 件經綜合評估後婉拒，主要為承作風險過高。 訂定綠色金融準則 為促使被投資公司重視環境保護、企業社會責任及公司治理的實踐， 以及台新本身對於責任投資的重視，台新金控主動依循聯合國責任 投資原則 ( Principles for Responsible Investment, PRI ) 之六大原則， 作為執行業務及揭露的基礎。 台新銀行更遵循 PRI 訂定「機構投資人盡職治理準則」 ， 在管理面，建 立明確投票政策 ，每年揭露參與被投資公司股東會與投票情形 及 盡職治理報告 ， 持續關注被投資公司，包括相關新聞、財務表現、 環境保護作為、社會責任、勞工權益及公司治理等議題，並透過各 項管道適當與被投資公司對話及互動。 台新投信 及台新證劵 亦分別在 2016 及 2018 年發布 「機構投資人 盡職治理守則」遵循聲明， 且皆會定期或不定期向客戶或受益人揭露 旅行盡職治理之情形 ( 如 : 參與被投資公司股東會投票情形、盡職治理執 行報告 ) ，未來將持續關注與被投資公司相關之溝通、管理與履行盡 職治理情形的揭露。 台新銀行自 2015 年起參考赤道原則之精神，針對申請新貸或增貸或 改貸之授信案件，要求填具「融資專案社會 / 環境風險調查揭露表」 (CSR 調查表 ) ，檢核是否符合專案融資。並規定針對專案融資申請案，對申請 人或所規劃之專案所在地，進行其環境及社會風險之調查與揭露， 包含因環境污染、用料與廣告不實、違反勞動法規而被裁罰之紀錄 或公告之重大訊息等，做為評估申請案件的考量因素。 2019 年 11 月 台新銀行已正式簽署加入赤道原則協會，將對專案融資授信案件建 立更完善的評估機制，詳細內容請 見本節第 69 頁專案融資 。 依循「聯合國責任投資原則」及「機構投資人盡職治理守則」 的投資策略 簽署「赤道原則」並依其精神進行專案融資審核 產業別環境與社會風險管理指引 因應永續金融發展趨勢，台新金控致力將企業永續發展落實至策略與業務活動中。 為深化業務部門對重要產業別 ESG 風險的理解與管理，台新依綜合評估投資與融 資產業別的環境及社會風險等級，於 2019 年底篩選出「基本金屬製造業」、「電力 供應業」、「化學材料製造業」、「電子零組件製造業」與「電力設備製造業」等 五大行業，預計 2020 年完成《產業別環境與社會風險管理指引》 ( 以下簡稱指引 ) 。 指引內容以延續 2018 年訂定《綠色金融準則》內涵，彙整台新金控人權保護及氣 候變遷等的期待與要求，依照產業特性辨識出重大環境與社會風險項目，及提供 最佳管理實務為基礎的評估架構，掌握合作對象在環境與社會重大議題管理的妥 適性以完善決策基礎，期降低在貸放、投資等業務執行的風險，增進及保障客戶 權益並落實永續金融的實踐成效。